Готовые дома
Строительство
Локации
Портфолио
Ипотека
О компании
Контакты
8 922 722 07 03
Челябинск
Подобрать дом
Назад
Статьи

Как получить налоговый вычет при покупке и строительстве частного дома с земельным участком

Купили или построили дом — можете вернуть до 260 000 рублей из уже уплаченного НДФЛ. Это не льгота и не бонус от государства, а ваши деньги, которые каждый месяц удерживали с зарплаты. Теперь можно частично вернуть ранее уплаченные налоги через налоговую, если дом зарегистрирован правильно и собраны документы на строительство или покупку.

В этой статье разберем:
  • кто имеет право на налоговый имущественный вычет за строительство или покупку жилья;
  • как вернуть налоги за строительство частного дома и покупку жилого готового дома и земельного участка;
  • какие расходы входят в налоговый вычет при строительстве дома и как все это работает на примере реальных жилых домов компании Кругвилл под Челябинском.

Что такое имущественный налоговый вычет за дом и сколько можно вернуть

Каждый месяц работодатель удерживает подоходный налог, ставка которого 13%, с вашей зарплаты и отправляет в бюджет. За год набегает приличная общая сумма. Имущественный вычет — это способ вернуть часть этих денег, если вы купили или построили жилье.

Размер вычета зависит от двух вещей: сколько стоил готовый дом или его строительство и сколько НДФЛ вы реально заплатили. Лимиты задает ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Налоговый вычет на покупку недвижимости или строительство дома, в том числе с участком, ограничен базой в 2 млн рублей. 13 процентов от этой суммы — максимум можно получить 260 000 рублей к возврату.

  • Потратили 3 млн — 260 тыс можно получить.
  • Потратили 10 млн — все равно 260 тыс.
  • Потратили 1,5 млн — 195 тыс можно получить.

Все, что выше, — ваши личные инвестиции в строительство или покупку дома и земельного участка в рамках ипотеки или своими средствами. Государство их не компенсирует.

Кто может получить налоговый вычет при покупке или строительстве дома

Право воспользоваться вычетом есть у большинства работающих, но несколько условий легко упустить — и тогда налоговая просто откажет.

Нужно:
  • Быть налоговым резидентом РФ. Находиться в России не менее 183 дней в году, чтобы доходы облагались налогом на доходы физических лиц по общим правилам.
  • Получать официальный доход, с которого удерживают налог: зарплата, аренда, договор подряда — все, что попадает в справку по форме 2‑НДФЛ.
  • Покупать или строить дом в России. Объект недвижимости должен находиться на территории РФ и оформляться по действующему российскому законодательству.
  • Иметь зарегистрированное право собственности. Дом должен быть внесен в ЕГРН в качестве жилого дома, а не просто «недострой» или садовый объект.

Налоговый вычет не получат:
  • Самозанятые и индивидуальные предприниматели (ИП) на упрощенке, если у них нет параллельно работы по трудовому договору. Налог на доходы физических лиц в бюджет не платился — возвращать нечего.
  • Те, кто получает деньги «в конверте». Без официальной уплаты налога нет и основания для возврата вычета при покупке жилья.

Два частых стоп‑фактора:
  • Дом куплен у близкого родственника: родителей, детей, супруга, братьев, сестер. Сделка законная, но расходы по покупке не учитывают.
  • Часть суммы, уплаченной при покупке дома и участка или на строительство, оплатили маткапиталом или за счет субсидий. Эти деньги из базы вычета исключаются, считать можно только то, что заплатили своими средствами или по ипотеке.

Готовый дом с участком: как работает вычет «дом + земля»

Большинство загородных жилых домов продаются вместе с землей. Вы покупаете сразу «дом + земля», а не кусок участка с перспективой под строительство.
Например, вы покупаете одноэтажный дом около 100 кв. м с террасой и землей. Дом и земельный участок идут одним договором: земля под ИЖС, дом — жилой, в выписке ЕГРН это видно сразу. Цена в договоре общая — без разделения «столько за дом, столько за земельный участок».
Как это работает для налогового вычета:
  • налоговый вычет на дом с земельным участком считают с общей стоимости по договору, но в пределах лимита 2 млн рублей. То есть отдельно налоговый вычет при покупке земельного участка оформить нельзя;
  • если дом с участком стоит, условно, 2,6 млн, в расчет все равно попадет только 2 млн;
  • 13% от этих 2 млн — максимальная сумма, которую возможно получить — 260 000 рублей.

Плюс такого формата в том, что вам не нужно разбираться с отдельной покупкой земли под строительство у частника, статусом земельного участка и связкой «сначала земля, потом дом».

Строительство дома по проекту: что войдет в вычет

Другой пример — вы берете земельный участок под ИЖС и заказываете строительство одноэтажного дома по типовому проекту. Участок подходит под постоянное проживание в доме, в договоре на строительство прямо указано, что строится жилой дом.

Право на вычет предоставляется не с момента заливки фундамента или передачи ключей, а после того, как дом построен и зарегистрирован в Росреестре в качестве жилого объекта. Именно тогда можно подавать декларацию и заявить расходы, связанные с имуществом:
  • проект и смету на строительство;
  • строительные и отделочные материалы;
  • работы подрядчиков (коробка, кровля, отделка, монтаж);
  • подключение к коммуникациям или устройство автономных систем.

Гараж, баня, забор, дополнительное благоустройство, мебель и техника в расчет не войдут — это типичная ошибка, из‑за которой ожидания по сумме налогового вычета завышены. Плюс стройки по проекту в том, что основные расходы на строительство уже закреплены в договоре и актах. Так проще собрать пакет документов, который примет налоговая.
Двухэтажный дом, 105 кв.м. | Типовой проект компании «Кругвилл»

Строительство своими силами: когда вычет «ломается»

Другой сценарий — участок под ИЖС и дом, который владелец строит сам или с «вольной» бригадой. Закон не запрещает вернуть налог на доходы физических лиц в этом случае, но каждую сумму нужно подтвердить документацией.

Частая ситуация: материалы покупали по частям, чеки покупки теряли. В итоге несколько сотен тысяч реальных затрат не попадают в налоговый вычет.

Или работы делала бригада «по договоренности», без договора и актов, с переводами на карту физлица — налоговая такие расходы просто не видит.
На фоне этого аккуратно строить дом по договору с застройщиком проще: смета, договор на покупку и акты закрывают основную часть расходов, а не расползаются по «устным договоренностям» и потерянным чекам.

Большой дом с ипотекой: второй вычет по процентам по ипотеке

Возьмем крупный дом, например двухэтажный 170 кв. м, который покупают с использованием ипотеки. Часть стоимости при покупке семья платит из собственных средств, остальное — по ипотеке в банке‑партнере.

Здесь работают два налоговых вычета:
  • за дом (и участок) — до 2 млн базы, максимум 260 000 рублей;
  • за проценты по ипотеке — до 3 млн базы, максимум 390 000 рублей на человека.

Допустим, за три года семья заплатила банку 680 000 рублей процентов по ипотеке. С этой суммы можно вернуть 13 процентов — 88 400 рублей, и это отдельно от основного налогового вычета за дом. Каждый год подается новая декларация с актуальной справкой из банка, пока ипотека не закрыта или общий лимит по процентам по ипотечному договору не выбран.

Целевая ипотека и типовые договоры здесь важны. В кредитном договоре на ипотеку четко указано назначение — покупка или строительство жилого дома, объект находится на участке ИЖС, а пакет документов подходит и банку, выдавшему ипотеку, и ФНС.
Одноэтажный дом 100 кв.м. в пос. Круглое | Проект компании «Кругвилл»

Как оформить заявление на вычет: короткая инструкция

1. Проверьте, что право уже есть.
Дом зарегистрирован как жилой, участок — под ИЖС или на нем стоит жилой дом, вы платите налог на доходы физических лиц как резидент РФ.

2.Соберите документы, которые потребуется предоставить.
  • договор купли‑продажи или подряда;
  • выписка ЕГРН;
  • платежные документы: чеки, квитанции, банковские выписки;
  • справка 2‑НДФЛ с работы;
  • декларация 3‑НДФЛ.

При ипотеке добавьте кредитный договор и справку банка об уплаченных процентах, при стройке своими силами — чеки и договоры с подрядчиками.

3. Заполните 3‑НДФЛ.
Проще всего сделать это в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС: часть данных в при этом варианте подставится автоматически, сервис подскажет, какие обязательные поля и файлы по приобретаемой недвижимости необходимо заполнить и загрузить.

4. Отправьте документы.
Можно подать все копии онлайн через личный кабинет, в МФЦ или лично/почтой в свою инспекцию по месту прописки или обратиться к эксперту по налогообложению за помощью для расчета суммы выплаты.

5. Подождите решение и деньги.
Камеральная проверка с целью подтверждения расходов длится до трех месяцев, по окончании периода в течение месяца пришлют уведомление о решении и перечисляют сумму на счет по реквизитам, указанным в заявлении на получение налогового вычета. Если за один год вычет не выбрали полностью, в следующем году подайте декларацию на остаток вычета.

Когда и сколько реально вернут

Подать на выплату можно с 1 января года, следующего за годом регистрации права собственности покупателя на дом. Зарегистрировали дом в октябре 2024‑го — документы подаете с января 2025‑го.

Ограничение срока давности — три последних года: если право возникло в 2021 году, в 2024‑м еще можно отправить документы и вернуть НДФЛ сразу за 2021, 2022 и 2023 годы.

Сумма, которую можно получить обратно, зависит от ваших расходов и уплаченного за год НДФЛ. Если налогов за календарный год было 50 тыс., больше 50 тыс. за этот год не возвратят — остаток перейдет на следующие годы, пока вы не выберете вычет полностью.

Если вы покупаете или строите дом в Челябинской области

Налоговые вычеты по дому — федеральная история. Правила одинаковы для всех регионов. Но от того, как оформлен объект, зависит, насколько легко вы получите возврат.

Важно: невозможно возвратить подоходный налог только за приобретение земли, незавершенный объект или ремонт старого здания.

Кругвилл строит дома в трех локациях недалеко от Челябинска и работает с участками, которые подходят под постоянное проживание и ипотеку: земля под ИЖС, к домам подведены коммуникации, они проектируются под реальные запросы семей. Участки продаются от собственника, без обременений, с понятным статусом и выпиской ЕГРН — это именно тот набор, который нужен банкам и налоговой.

При выборе дома и земельного участка вы можете обращаться и сразу обсудить с менеджером:
  • какая категория у земельного участка и дома будет в выписке;
  • какие договоры и акты вы получите;
  • какие из этих документов пригодятся.

Так проще заранее учесть будущий возврат НДФЛ в бюджете, не потерять деньги из‑за формулировок в договоре и параллельно подобрать удобную ипотеку с процентами кредита у банков‑партнеров.

Частые вопросы

  • Можно ли получить вычет за дом на дачном участке?
Если дом на садовом участке зарегистрирован как «жилой дом», вычет возможен. Если постройка значится как садовый или нежилой, оснований для налогового вычета нет.
  • Что если доход был только несколько месяцев в году?
Налоговый вычет все равно дадут, но только в пределах НДФЛ, который вы успели заплатить за эти месяцы. Остаток переносится на следующие годы и не сгорает.
  • Можно ли получить вычет за недостроенный дом?
Нет. Для вычета дом должен быть зарегистрирован как жилой объект в ЕГРН. Суммы расходов при строительстве можно учесть позже — после регистрации, если сохранены документы.
  • Что делать, если потеряны часть чеков и договоров?
Расходы на приобретение без подтверждающих документов налоговый орган не примет. Часть бумаг можно восстановить: чеки на покупки — в личном кабинете магазина или через поддержку, выписки — в банке, договоры покупки — у подрядчика. Покупка, которую не получится восстановить, просто не войдет в расчет.
  • Самозанятый может получить вычет?
Да, если параллельно работает по трудовому договору и с его зарплаты удерживается НДФЛ. В вычете участвует именно этот «зарплатный» налог, доходы от самозанятости в расчет не включаются, но и не блокируют право на возврат.
  • Возможно ли включить в выплату расходы на подключение к инженерным сетям?
Да, расходы на подключение к инженерным сетям и коммуникациям (электричество, вода, газ) или устройство автономных систем войдут в налоговый вычет при строительстве дома. Главное для получения налоговой выплаты — иметь документы, подтверждающие расход денежных средств.
  • Можно ли получить вычеты за ремонт с покупки дома?
Отдельного налогового вычета за ремонт квартиры/дома не существует — он входит в состав имущественного налогового вычета при покупке жилья. То есть получить назад часть денег, потраченных на ремонт, можно, но только в рамках общего лимита суммы вычета.

Его можно получить только при приобретении нового жилья (покупка у застройщика), причем в договоре должно быть указано, что жильё передано без отделки или с незавершённым ремонтом. Если дом с ремонтом куплен на вторичном рынке — вычеты за ремонт нельзя получить.

Какие расходы на ремонт можно включить в перечень? Допускается на:
  • отделочные работы (штукатурка, покраска, укладка плитки, паркета, монтаж потолков и перегородок);
  • прокладку инженерных сетей (электричество, водопровод, канализация, вентиляция);
  • приобретение стройматериалов для ремонта (покупка обоев, краски, ламината, плитки, труб, кабелей);
  • проектно-сметную документацию при наличии (если заказывались у организаций подрядчиков);
  • установку неотделимых элементов помещений (двери, окна, встроенные шкафы).

Нельзя включать расходы, связанные с покупкой мебели, бытовой техники, покупкой сантехники, перепланировки и реконструкцию, а также расходы, фактически не подтвержденные документами.
  • Как получить налоговый вычет в упрощенном порядке?
Способ подачи экономит время (всего 45 дней вместо 4 месяцев при стандартном обращении) и силы. Способы и порядок оформления:

1. Через личный кабинет налогоплательщика (ЛК ФНС):
  • Авторизуйтесь на сайте ФНС (можно использовать подтверждённую учетную запись «Госуслуг»).
  • Перейдите в раздел «Доходы и вычеты» → «Упрощённые налоговые вычеты».
  • Найдите предзаполненное заявление (налоговая формирует его автоматически при получении данных от банка).
  • Проверьте данные на корректность.
  • Подпишите заявление простой электронной подписью (оформляется прямо на сайте ФНС).
  • Укажите реквизиты счёта для перечисления выплаты.
  • Дождитесь проверки (составит до 30 дней, обычно — 10 дней).
  • Ожидайте денежные средства на счёт в течение 15 дней после даты одобрения.

2. Через банк (если приобрели в кредит):
Некоторые банки (например, СберБанк, ВТБ) предлагают упрощённое оформление купленной недвижимости с помощью их сервисов:
  • Сформируйте заявку в мобильном приложении или на сайте банка.
  • Банк передаст данные в ИФНС.
  • Дождитесь появления заявления в ЛК ФНС.
  • Подпишите заявление электронной подписью.
  • Ожидайте выплату в установленные сроки (30 дней на проверку + 15 дней на перечисление).

3. Через сервис застройщика/риелтора (например, Домклик):
  • Сформируйте заявку в личном кабинете сервиса (например, «Обслуживание ипотеки» → «Услуги» → «Налоговый вычет онлайн»).
  • Укажите параметры вычета и реквизиты счета.
  • Дождитесь проверки ФНС (до 20 рабочих дней).
  • Подпишите электронное заявление в ЛК ФНС.
  • Ожидайте выплату в течение 15 рабочих дней после проверки.

Больше новостей и полезных статей о строительстве домов в Челябинской области читайте нашем сайте в разделе «Блог».